當事人:正平路橋建設股份有限公司(以下簡稱正平股份),住所:青海省西寧市長江路128號創(chuàng)新大廈14樓。

金生輝,男,1974年4出生,時任正平股份董事、副董事長,系正平股份的實際控制人之一,住址:陜西省西安市雁塔區(qū)。

金生光,男,1965年12月出生,時任正平股份董事長、總裁,系正平股份的實際控制人之一,住址:陜西省西安市雁塔區(qū)。

任發(fā)偉,男,1983年4月出生,時任金沙縣老城區(qū)段河道治理PPP項目總包部總經理,住址:青海省海東市平安區(qū)。

王黎瑩,女,1977年9月出生,時任正平股份財務總監(jiān)、副總裁,住址:青海省西寧市城東區(qū)。

先巴吉,女,1977年7月出生,時任正平股份監(jiān)事、正平建設集團有限公司工程管理部副部長,住址:青海省西寧市城西區(qū)。

李長蘭,女,1979年1月出生,時任正平股份副總裁、正平建設集團有限公司副總經理,住址:青海省西寧市城西區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》(2019年修訂,以下簡稱《證券法》)的有關規(guī)定,我局對正平股份信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調查、審查,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權利,當事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調查、審理終結。

經查明,正平股份存在以下違法事實:

2020年3月,正平股份及其子公司貴州水利實業(yè)有限公司組成聯(lián)合體,承包金沙縣老城區(qū)段河道治理及基礎設施建設和金沙縣沙土鎮(zhèn)風貌一條街建設項目(以下簡稱金沙項目),正平股份為聯(lián)合體牽頭人。

2021年,正平股份通過編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發(fā)建筑勞務有限公司(以下簡稱重慶鑫發(fā))、循化縣通森公路建設工程有限公司(以下簡稱循化通森)、四川騰騎建設工程有限公司、青海金泰建設工程有限公司、青海晶泰土石方工程有限公司、青海海峰建筑工程有限公司、西寧君得建筑勞務有限公司七家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2021年年度報告存在虛假記載,虛增營業(yè)成本53,655,840.81元,占當期營業(yè)總成本的1.11%;虛增營業(yè)收入71,541,121.08元,占當期營業(yè)收入總額的1.40%;虛增利潤17,885,280.27元,占當期利潤總額的11.80%。

2022年上半年,正平股份通過編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發(fā)、循化通森兩家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2022年半年度報告存在虛假記載,虛增營業(yè)成本10,149,128.12元,占當期營業(yè)總成本的1.05%;虛增營業(yè)收入13,532,170.83元,占當期營業(yè)收入總額的1.41%;虛增利潤3,383,042.71元,占當期利潤總額的11.11%。

上述違法事實,有財務憑證、相關業(yè)務資料、公司公告、相關人員詢問筆錄、情況說明等證據(jù)證明,足以認定。

正平股份的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。

金生輝作為正平股份時任董事、副董事長,負責正平股份投融資管理、大額資金支付管理及重大投資項目管理,安排、指使虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。金生輝作為實際控制人之一,安排、指使2021年虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,導致正平股份信息披露存在虛假記載,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述“發(fā)行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事上述違法行為,或者隱瞞相關事項導致發(fā)生上述情形的”行為。

金生光作為正平股份時任董事長、總裁、實際控制人之一,全面負責正平股份經營管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。

任發(fā)偉作為金沙縣老城區(qū)段河道治理PPP項目總包部時任總經理,直接組織、實施虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

王黎瑩作為正平股份時任財務總監(jiān)、副總裁,具體負責正平股份財務會計核算管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

先巴吉作為正平股份時任監(jiān)事、正平建設集團有限公司時任工程管理部副部長,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

李長蘭作為正平股份時任副總裁、正平建設集團有限公司時任副總經理,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

本案當事人能夠積極配合調查,主動減輕違法行為危害后果和主動供述我局未掌握的違法行為。根據(jù)當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定,我局決定:

一、對正平路橋建設股份有限公司責令改正,給予警告,并處以150萬元罰款;

二、對金生輝給予警告,并處以230萬元罰款,其中,作為直接負責的主管人員處以80萬元罰款,作為實際控制人處以150萬元罰款;

三、對金生光給予警告,并處以80萬元罰款;

四、對任發(fā)偉給予警告,并處以70萬元罰款;

五、對王黎瑩給予警告,并處以60萬元罰款;

六、對先巴吉、李長蘭給予警告,并分別處以50萬元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內,將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室和我局備案(傳真:0971-8236887)。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。

中國證券監(jiān)督管理委員會青海監(jiān)管局

2024年3月27日