國務院總理李強日前簽署國務院令，公布《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），自2025年2月15日起施行。

《規(guī)定》旨在規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務行為，提高上市公司質量，保護投資者合法權益，促進資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。《規(guī)定》共19條，主要包括以下內容。

一是明確中介機構執(zhí)業(yè)規(guī)范。規(guī)定中介機構應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則，不得有配合公司實施財務造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等違法違規(guī)行為，制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

二是明確中介機構的收費原則。規(guī)定中介機構應當遵循市場化原則，根據工作量、所需資源投入等因素合理確定收費標準；證券公司保薦業(yè)務、會計師事務所審計業(yè)務不得以股票公開發(fā)行上市結果作為收費條件，律師事務所應當根據國務院司法行政等部門關于律師服務收費的相關規(guī)定收費。

三是明確監(jiān)管措施。規(guī)定證券監(jiān)督管理、財政、司法行政等部門應當加強信息溝通和協調配合，按照職責分工，依法對中介機構執(zhí)業(yè)行為加強監(jiān)管；必要時可以采取聯合現場檢查等措施，依法查處違法違規(guī)行為；對違反規(guī)定的中介機構及其從業(yè)人員可以采取警告、罰款、暫停從事相關業(yè)務等行政處罰，對違反規(guī)定的發(fā)行人及其控股股東、實際控制人可以采取警告、罰款等行政處罰。

國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定

司法部、財政部、證監(jiān)會負責人就《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定》答記者問