當(dāng)事人：新疆天順供應(yīng)鏈股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱ST天順或上市公司）,，住所：新疆烏魯木齊市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。

王普宇,，男,，1971年10月出生，時(shí)任ST天順董事,、實(shí)際控制人,，住址：新疆烏魯木齊市天山區(qū)。

胡曉玲,，女,，1967年8月出生，時(shí)任ST天順副董事長(zhǎng),、實(shí)際控制人,，住址：海南省海口市美蘭區(qū),。

丁治平,，男，1959年9月出生,，新西蘭籍,，時(shí)任ST天順董事長(zhǎng)、總經(jīng)理,，住址：新疆烏魯木齊市天山區(qū),。

蘇旭霞，女，1976年2月出生,，ST天順董事,、財(cái)務(wù)總監(jiān)，住址：新疆烏魯木齊市沙依巴克區(qū),。

馬新平,，男，1968年8月出生,，時(shí)任新疆天匯物流有限責(zé)任公司董事長(zhǎng),，住址：新疆烏魯木齊市新市區(qū)。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定,，我局對(duì)ST天順信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查,、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由,、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，本案當(dāng)事人均未提交陳述申辯材料,，也未要求聽證,。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié),。

經(jīng)查明,，當(dāng)事人存在以下違法事實(shí)：

一、ST天順未及時(shí)披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第二百一十六條第四項(xiàng)及《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第六十二條第一款第四項(xiàng)的規(guī)定,，ST天順控股股東舟山天順股權(quán)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱舟山天順）,、中直能源新疆投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱中直能源）為ST天順的關(guān)聯(lián)方。

2022年1月至2023年1月ST天順與舟山天順,、中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，關(guān)聯(lián)交易具體情況如下：

2022年1月4日ST天順全資子公司新疆天匯物流有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱天匯物流）與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，金額為15,000,000元,；2022年1月天匯物流通過新疆創(chuàng)盈物流有限公司與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，金額為12,317,554.6元；2022年7月1日天匯物流通過新疆昌順物流有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱昌順物流）與中直能源,、舟山天順發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，金額為10,000,000元；2022年9月至12月,，ST天順通過新疆藍(lán)疆貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱藍(lán)疆貿(mào)易）與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，金額為1,568,746.52元；2022年天匯物流通過新疆恒達(dá)基業(yè)商貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱恒達(dá)基業(yè)）與舟山天順,、中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，金額為72,317,554.6元,；2022年天匯物流通過新疆機(jī)匯網(wǎng)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱機(jī)匯網(wǎng)）與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，金額為116,270,557.26元,。2022年,，天匯物流通過新疆新鐵中泰物流股份有限公司與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，金額為26,476,201.84元,。

2023年1月，ST天順通過藍(lán)疆貿(mào)易與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易,，金額為903,117.42元,。天匯物流通過機(jī)匯網(wǎng)與中直能源發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，金額為36,353,912.2元,。

2022年ST天順未在臨時(shí)公告中披露與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易累計(jì)253,950,614.82元,，占2021年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（565,573,849.75元）的44.90%；2023年ST天順未在臨時(shí)公告中披露與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易累計(jì)37,257,029.62元,，占2022年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（556,788,267.33元）的6.69%,。2022年1月4日，ST天順與控股股東及其關(guān)聯(lián)方首次發(fā)生非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易,，金額達(dá)到105,000,000元,，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.57%，達(dá)到臨時(shí)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn),，ST天順未及時(shí)披露,，且對(duì)后續(xù)發(fā)生的資金占用均未及時(shí)披露。

上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易,，構(gòu)成《證券法》第七十八條第一款和第八十條第一款,、第二款第三項(xiàng)應(yīng)當(dāng)立即予以公告的重大事件，ST天順未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易相關(guān)事項(xiàng),，構(gòu)成了《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為,。

二、ST天順2022年半年度報(bào)告存在重大遺漏

2022年1月至2022年6月,，ST天順發(fā)生關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用合計(jì)160,916,347元,，占2022年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（556,788,267.33元）的28.9%。ST天順未按《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)—半年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕16號(hào)）第三十二條的規(guī)定,，涉案期間ST天順發(fā)生控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況應(yīng)當(dāng)在2022年半年度報(bào)告中予以披露,。

ST天順未按照《證券法》第七十八條第二款、第七十九條的規(guī)定,，在ST天順2022年半年度報(bào)告中如實(shí)完整披露報(bào)告期內(nèi)相關(guān)關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng),，導(dǎo)致ST天順2022年半年度報(bào)告存在重大遺漏，構(gòu)成了《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為,。

截至2023年4月24日,，ST天順已收回上述非經(jīng)營(yíng)性占用資金及利息,。2023年4月24日，ST天順披露了上述關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用及清償情況,。

上述違法事實(shí),，有相關(guān)當(dāng)事人詢問筆錄、ST天順定期報(bào)告,、臨時(shí)公告,、相關(guān)企業(yè)銀行賬戶流水、記賬憑證,、增值稅發(fā)票,、書面說明、相關(guān)企業(yè)工商資料等證據(jù)證明,，足以認(rèn)定,。

根據(jù)《證券法》第七十八條第一款、第二款和第八十二條第三款的規(guī)定,《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第五十一條的規(guī)定,，ST天順是上述信息披露違法行為主體,；ST天順時(shí)任董事王普宇，知悉ST天順資金通過第三方直接流向中直能源,，部分資金被大股東舟山天順占用的事實(shí),，其未及時(shí)向上市公司履行告知義務(wù)，以董事身份參與了2022年半年度報(bào)告審閱,，明知ST天順2022年半年度報(bào)告存在重大遺漏,，仍然簽字表決通過，是對(duì)上述全部信息披露違法違規(guī)行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,，此外,，王普宇作為ST天順實(shí)際控制人，存在隱瞞上述違法行為的情形,，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款,、第二款所述“或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的”違法行為；時(shí)任副董事長(zhǎng),、實(shí)際控制人胡曉玲,，時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理丁治平,，時(shí)任董事,、財(cái)務(wù)總監(jiān)蘇旭霞未勤勉盡責(zé)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用行為,，并簽署了存在重大遺漏的半年度報(bào)告,，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；馬新平,，時(shí)任運(yùn)營(yíng)總監(jiān),、天匯物流董事長(zhǎng),，負(fù)責(zé)管理天匯物流，實(shí)際履行時(shí)任ST天順董事長(zhǎng),、總經(jīng)理丁治平對(duì)天匯物流資金審批職責(zé),，對(duì)天匯物流的資金支付進(jìn)行最終審批，致使上市公司資金通過大額預(yù)付的形式最終被大股東舟山天順和關(guān)聯(lián)方中直能源占用,，導(dǎo)致上市公司無法及時(shí),、準(zhǔn)確、真實(shí)完整披露關(guān)聯(lián)交易情況,，該行為與ST天順未及時(shí)披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易,、在2022年半年度報(bào)告存在重大遺漏具有直接因果關(guān)系，是上述信息披露違法違規(guī)行為的其他直接責(zé)任人員,。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì),、情節(jié)與社會(huì)危害程度,，我局決定：

針對(duì)未及時(shí)披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用的關(guān)聯(lián)交易的違法行為，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定：

一,、對(duì)新疆天順供應(yīng)鏈股份有限公司給予警告,，并處以1,500,000元罰款；

二,、對(duì)王普宇給予警告,，并處以2,100,000元罰款，其中,，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以600,000元罰款,，作為實(shí)際控制人處以1,500,000元罰款；

三,、對(duì)胡曉玲給予警告,，并處以400,000元罰款；

四,、對(duì)丁治平,、蘇旭霞給予警告，并各處以300,000元罰款,；

五,、對(duì)馬新平給予警告，并處以200,000元罰款,。

針對(duì)定期報(bào)告存在重大遺漏的違法行為,，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定：

一、對(duì)新疆天順供應(yīng)鏈股份有限公司給予警告,，并處以1,500,000元罰款,；

二,、對(duì)王普宇給予警告，并處以2,250,000元罰款,，其中,，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以750,000元罰款，作為實(shí)際控制人處以1,500,000元罰款,；

三,、對(duì)胡曉玲給予警告，并處以700,000元罰款,；

四,、對(duì)丁治平、蘇旭霞給予警告,，并各處以600,000元罰款,；

五、對(duì)馬新平給予警告,，并處以500,000元罰款,。

綜合上述二項(xiàng)：

一、對(duì)新疆天順供應(yīng)鏈股份有限公司給予警告,，并處以3,000,000元罰款,；

二、對(duì)王普宇給予警告,，并處以4,350,000元罰款,；

三、對(duì)胡曉玲給予警告,，并處以1,100,000元罰款,；

四、對(duì)丁治平,、蘇旭霞給予警告,，并各處以900,000元罰款；

五,、對(duì)馬新平給予警告,，并處以700,000元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),，將罰款匯交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì),，開戶銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號(hào)：7111010189800000162,，由該行直接上繳國(guó)庫(kù),，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送交我局備案。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議,，也可在收到本處罰決定書之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行,。

            

 

 

             

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局

2024年6月4日