瑞達(dá)期貨股份有限公司：

經(jīng)查,，你公司存在以下違規(guī)問(wèn)題：

你公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理子公司的內(nèi)部控制管理不到位,，子公司瑞達(dá)新控資本管理有限公司會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，以前年度部分貿(mào)易類業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入準(zhǔn)則》的規(guī)定,，導(dǎo)致公司有關(guān)年度定期報(bào)告披露的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確,。你公司已更正前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)。

你公司的上述有關(guān)行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第三條第一款以及《期貨公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第155號(hào)）第五十一條,、第五十六條的規(guī)定,。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條、《期貨公司監(jiān)督管理辦法》第一百零九條的規(guī)定,，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函,、責(zé)令處分有關(guān)人員和責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的監(jiān)督管理措施，并根據(jù)《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案,。

你公司應(yīng)自收到本決定書(shū)之日起10個(gè)工作日內(nèi),，根據(jù)你公司有關(guān)制度規(guī)定，作出處分相關(guān)責(zé)任人員的決定,；自收到本決定書(shū)之日起1年內(nèi),，每3個(gè)月開(kāi)展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后10個(gè)工作日內(nèi),，向我局報(bào)送合規(guī)檢查報(bào)告,。

你公司及全體董事和高級(jí)管理人員應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)證券期貨法律法規(guī)學(xué)習(xí),，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)委員會(huì),、獨(dú)立董事監(jiān)督職責(zé)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)制度和內(nèi)部控制長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)務(wù)核算行為,，提高財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理水平,，切實(shí)防范此類問(wèn)題再次發(fā)生。你公司應(yīng)當(dāng)在收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向我局提交書(shū)面整改報(bào)告,。整改報(bào)告應(yīng)包括整改措施,、整改完成時(shí)間、整改責(zé)任人及長(zhǎng)效機(jī)制的建立等內(nèi)容,，并由你公司全體董事,、高管人員簽名確認(rèn)，加蓋你公司公章,。

如果對(duì)上述監(jiān)督管理措施不服,，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟,。復(fù)議與訴訟期間,，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

                               廈門(mén)證監(jiān)局    

                             2025年4月29日

【打印】 【關(guān)閉窗口】