當事人：盛屯礦業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱盛屯礦業(yè)），住所：廈門市思明區(qū)展鴻路81號特房波特曼財富中心A棟33樓,。

張振鵬,，男，1975年12月出生,，時任盛屯礦業(yè)董事長,、總裁，住址：上海市浦東新區(qū),。

陳  東,，男，1972年11月出生,，時任盛屯礦業(yè)董事長,，住址：廣東省深圳市福田區(qū)。

翁  雄，男,，1976年2月出生,，時任盛屯礦業(yè)財務總監(jiān)，住址：福建省廈門市思明區(qū),。

周賢錦,，男，1969年2月出生,，時任盛屯礦業(yè)總裁,，住址：四川省成都市武侯區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關規(guī)定,，我局對盛屯礦業(yè)信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調(diào)查,，依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由,、依據(jù)及當事人依法享有的權利,，當事人未提出陳述、申辯意見,，也未要求聽證,。本案現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié),。

經(jīng)查明,，盛屯礦業(yè)存在以下違法事實：

盛屯礦業(yè)2021年12月至2023年上半年在與有關客戶開展鈷濕法冶煉中間品銷售業(yè)務中，存在貨物交付給相關客戶時控制權并未實質(zhì)轉(zhuǎn)移而確認收入等行為,，導致2021年年報多計營業(yè)收入359,367,524.96元,，多計利潤總額193,721,431.46元，分別占當期披露金額的0.79%,、7.15%,；2022年年報多計營業(yè)收入84,148,951.76元，少計利潤總額139,092,957.04元,，分別占當期披露金額的0.33%,、18.20%；2023年半年報少計營業(yè)收入78,188,326.37元,，少計利潤總額22,956,876.80元,，分別占當期披露金額的0.59%、5.22%,。2024年4月23日,，盛屯礦業(yè)發(fā)布《關于會計差錯更正的公告》，對涉及上述業(yè)務影響的相關定期財務報表數(shù)據(jù)進行了更正,。

上述違法事實,，有相關業(yè)務合同,、財務憑證、公司相關公告,、相關人員詢問筆錄,、情況說明等證據(jù)證明，足以認定,。

盛屯礦業(yè)的上述行為,，違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為,。

對盛屯礦業(yè)2021年,、2022年年度報告和2023年半年度報告信息披露的違法行為，公司時任董事長,、總裁張振鵬,，知悉上述業(yè)務的交易模式，未關注會計處理準確性,，簽字確認上述報告真實、準確,、完整,，未勤勉盡責，是直接負責的主管人員,；時任董事長陳東,，知悉上述業(yè)務的交易模式，未關注會計處理準確性,，簽字確認上述報告真實,、準確、完整,，未勤勉盡責,，是直接負責的主管人員；時任財務總監(jiān)翁雄,，知悉上述業(yè)務的交易模式,，未審慎關注會計處理，簽字確認上述報告真實,、準確,、完整，未勤勉盡責,，是直接負責的主管人員,；時任總裁周賢錦，應知悉上述業(yè)務的交易模式,，簽字確認上述報告真實,、準確,、完整，未勤勉盡責,，是其他直接責任人員,。

根據(jù)當事人違法行為的事實、性質(zhì),、情節(jié)和社會危害程度,，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：

1.對盛屯礦業(yè)集團股份有限公司責令改正,，給予警告,，并處以300萬元罰款；

2.對張振鵬,、陳東,、翁雄給予警告，并分別處以150萬元罰款,；

3.對周賢錦給予警告,，并處以100萬元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部,，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫,，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送我局備案（傳真：0592-5165615）,。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議（行政復議申請可以通過郵政快遞寄送至中國證券監(jiān)督管理委員會法治司）,，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟,。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行,。

 

 

 廈門證監(jiān)局            

2024年8月5日