證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定（2020年1月修訂） 

    現(xiàn)公布《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》（2020年修訂）,，自公布之日起施行。  

2020年1月14日 

    第一條  為規(guī)范證券期貨違法線索舉報工作,，加大對證券期貨違法違規(guī)行為的打擊力度,，依據(jù)《證券法》《證券投資基金法》《期貨交易管理條例》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定,。 

    第二條  舉報人向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）證券期貨違法違規(guī)行為舉報中心（以下簡稱舉報中心）舉報的,，舉報中心按照本規(guī)定處理舉報接收,、提請調(diào)查、獎勵等工作,。舉報人向證監(jiān)局舉報的,，證監(jiān)局參照本規(guī)定處理舉報接收、調(diào)查等工作,。證監(jiān)局處理的舉報符合獎勵條件的,，由舉報中心按照本規(guī)定執(zhí)行。 

    第三條  舉報人可以通過證券期貨違法線索網(wǎng)絡舉報系統(tǒng),、信函方式,，向舉報中心舉報有關個人或單位涉嫌違反證券期貨法律和行政法規(guī)的行為。 

    第四條  證券期貨違法線索網(wǎng)絡舉報系統(tǒng)接收實名舉報,，舉報人應當準確提供舉報人的姓名,、有效身份證件、聯(lián)系方式和地址等信息,。舉報人為單位的,，提供單位名稱、統(tǒng)一社會信用代碼,、通訊地址、授權委托書及代理人身份,、聯(lián)系方式等信息,。 

    第五條  舉報處理工作遵循秉公執(zhí)法，嚴格保密,，保護舉報人合法權益的原則,。 

    第六條  舉報應當符合以下條件：

     （一）舉報事項屬于證券期貨法律法規(guī)明確禁止的、并規(guī)定行政法律責任的違法違規(guī)行為,；      （二）提供被舉報人的姓名（名稱）,、身份、地址等信息,；

     （三）提供違反證券期貨法律法規(guī)的具體事實,、詳細線索和客觀證據(jù)，可供證券期貨監(jiān)管機構進行核查,。 

    第七條  舉報有下列情形之一的,，舉報中心不予登記，可予以存檔處理： 

     （一）不符合本規(guī)定第六條規(guī)定的,；  

    （二）舉報事項已依法處理,，舉報人在無新證據(jù)或者新線索的情況下就同一事實或者理由重復舉報的；  

    （三）違法行為已經(jīng)超過行政處罰時效的,； 

    （四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形,。 

    第八條  舉報中心負責處理可以作為稽查案件調(diào)查線索的舉報,，對于符合舉報條件的稽查案件調(diào)查線索，予以登記,；對于其他材料,，按規(guī)定轉中國證監(jiān)會相關部門處理，相關部門可以按照職責分工轉證監(jiān)局,、交易所等單位處理,。對于經(jīng)登記的舉報，中國證監(jiān)會綜合監(jiān)管執(zhí)法情況決定是否啟動調(diào)查,。 

    第九條  對于舉報人的姓名,、年齡、住所,、電話及其他可以識別舉報人身份的信息,，除依法使用外，均予嚴格保密,。 

    第十條  舉報中心對網(wǎng)絡舉報人的姓名（名稱）,、證件號碼、聯(lián)系方式,、工作單位,、地址身份信息實行編碼管理，在調(diào)查,、處罰以及舉報獎勵評審階段使用編碼,。因調(diào)查、處罰或舉報獎勵發(fā)放等工作需要查詢舉報人身份信息的,，應當履行登記手續(xù),。在調(diào)查、處罰或舉報獎勵發(fā)放工作中,，相關部門和單位應當全程做好舉報保密工作,，保護舉報人身份信息。 

    第十一條  負責處理舉報的工作人員及其他相關人員應當嚴格遵守以下制度： 

     （一）在辦理舉報事項時,，應嚴格遵守工作程序,，妥善保管舉報材料，嚴禁向被舉報人及其他無關人員泄露舉報人身份信息及舉報內(nèi)容,； 

     （二）不得私自摘抄,、復制、扣壓和銷毀舉報材料,；  

    （三）禁止其他可能泄露舉報人身份信息或舉報內(nèi)容的行為,。 

    第十二條  舉報獎勵適用于舉報下列違法行為的實名舉報：

     （一）欺詐發(fā)行證券； 

     （二）信息披露違法；

     （三）操縱證券,、期貨市場,； 

     （四）內(nèi)幕交易或利用未公開信息交易； 

     （五）其他重大證券期貨違法行為,。 

    第十三條  舉報事實清楚,、線索明確，經(jīng)調(diào)查屬實,，已依法作出行政處罰且罰沒款金額在10萬元以上的,，按罰沒款金額的1%對舉報人進行獎勵；已依法移送司法機關后作出生效的有罪判決的,，酌情給予獎勵,。獎勵金額不超過10萬元。對于舉報在全國有重大影響,，或涉案數(shù)額巨大的案件線索,，經(jīng)調(diào)查屬實的，獎勵金額不受前款規(guī)定的限制,，但最高不超過30萬元,。內(nèi)部知情人員提供了重大違法案件線索，經(jīng)調(diào)查屬實的,，最高獎勵額度不超過60萬元,。上述罰沒款金額是指舉報所揭發(fā)的違法案件罰沒款合計數(shù)額。舉報獎勵涉稅事項按照稅務部門相關規(guī)定執(zhí)行,。 

    第十四條  對作出行政處罰案件的舉報人予以獎勵的,，在行政處罰訴訟期限屆滿之后作出；當事人提出行政復議或行政訴訟的,，在相關法定程序完結、行政處罰決定生效之后作出,。對未經(jīng)行政處罰直接移送司法機關案件的舉報人予以獎勵的,，在有罪判決生效之后作出。 

    第十五條  中國證監(jiān)會委托中國證券投資者保護基金有限責任公司辦理舉報獎勵登記工作,。符合條件的舉報人應在規(guī)定時限按要求提起獎勵申請并提供材料,。逾期未申請或未按要求提供材料的，視為放棄獎勵,。 

    第十六條  具有以下情形之一的,，不予獎勵：  

    （一）匿名舉報或冒用他人名義進行舉報的；  

    （二）舉報的違法違規(guī)行為已被發(fā)現(xiàn)或正在查處的,； 

    （三）舉報的違法事實與線索已經(jīng)新聞媒體,、網(wǎng)絡信息等公開報道或披露的；  

    （四）舉報人本人參與其舉報的證券期貨違法違規(guī)行為的；

     （五）國家機關工作人員利用工作便利獲取信息用于舉報,，或將信息告知他人用于舉報的,；      （六）舉報人放棄獎勵的；

     （七）中國證監(jiān)會認定的其他情形,。前款第（二）項不包括舉報人對已發(fā)現(xiàn)或正在查處的案件提供新的線索或證據(jù)的情形,。 

    第十七條  多人分別舉報同一違法違規(guī)行為并提供有效線索的，綜合考慮各舉報人提供線索的重大性,、有效性,、充分性、及時性等因素,，對舉報人分配獎金,。多人聯(lián)名舉報同一違法違規(guī)行為的，獎金發(fā)放給第一署名人,，獎金分配由聯(lián)名舉報人自行協(xié)商解決,。 

    第十八條  對于主動交待其本人參與的證券期貨違法違規(guī)行為事實的舉報人，在對其作出行政處罰時,，可依法從輕,、減輕或不予處罰；或者向有關司法機關提出對其給予從輕,、減輕處理的建議,。 

    第十九條  對違反本規(guī)定第十一條規(guī)定造成舉報信息泄露及其他后果的責任人員，依情節(jié)輕重,，按照相關規(guī)定追究行政責任,；涉嫌構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任,。 

    第二十條  被舉報人不得采取暴力,、脅迫、誹謗,、泄露個人隱私或者其他違法手段打擊報復舉報人,。被舉報人不得以解除、變更勞動合同或者其他方式打擊報復單位內(nèi)部舉報人,。對于違反規(guī)定者,，按照有關規(guī)定處理；涉嫌構成犯罪的,，依法移送司法機關追究刑事責任,。 

    第二十一條  舉報人與被舉報人相互串通，騙取獎勵的,，由中國證監(jiān)會撤銷獎勵決定,，收回已發(fā)放的獎金；違反相關法律法規(guī)的，依法追究行政法律責任,；涉嫌構成犯罪的,，依法移送司法機關追究刑事責任。 

    第二十二條  舉報人陳述的事實及提供的材料應當客觀真實,。故意捏造事實誣告陷害他人,、利用舉報敲詐勒索的，依法承擔法律責任,；涉嫌構成犯罪的,，依法移送司法機關追究刑事責任。對于通過網(wǎng)絡舉報系統(tǒng)進行惡意舉報,、重復舉報或者沒有具體證據(jù)隨意舉報的,，舉報中心可以對舉報賬戶采取限制措施。 

    第二十三條  本規(guī)定所稱“以上”“不超過”均包含本數(shù),。 

    第二十四條  本規(guī)定自公布之日起施行,，2014年6月27日印發(fā)的《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)〔2014〕53號）同時廢止。