當(dāng)事人:寧夏中科生物科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)*ST寧科或公司),。

虞建明,男,*ST寧科實(shí)際控制人,。

黃海粟,女,時(shí)任*ST寧科董事長(zhǎng),、寧夏中科生物新材料有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中科新材)董事長(zhǎng)。

陳瑞,男,時(shí)任*ST寧科總經(jīng)理,、中科新材總經(jīng)理,。

董春香,女,*ST寧科財(cái)務(wù)總監(jiān)。

吳江明,男,時(shí)任*ST寧科董事長(zhǎng),、中科新材董事長(zhǎng),。

張寶林,男,時(shí)任*ST寧科董事會(huì)秘書(shū)。

鄭杰,男,。

范昌盛,男,時(shí)任*ST寧科財(cái)務(wù)部部長(zhǎng),、中科新材財(cái)務(wù)總監(jiān)。

韓昆山,男,中科新材分管采購(gòu)的副總經(jīng)理,。

依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規(guī)定,我局對(duì)*ST寧科信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查,依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利,。當(dāng)事人*ST寧科,、虞建明,、黃海粟,、范昌盛、韓昆山,、吳江明未提出陳述,、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證。應(yīng)當(dāng)事人陳瑞,、董春香,、鄭杰、張寶林的要求,我局舉行了聽(tīng)證會(huì),聽(tīng)取了當(dāng)事人的陳述和申辯,。本案現(xiàn)已調(diào)查,、辦理終結(jié)。

經(jīng)查明,*ST寧科存在以下違法事實(shí):

一,、2022年年度報(bào)告存在虛假記載

2022年,*ST寧科通過(guò)其控股子公司中科新材,虛增2022年?duì)I業(yè)收入7659.41萬(wàn)元,虛增利潤(rùn)總額7722.20萬(wàn)元,分別占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)總額的11.25%,、46.59%,導(dǎo)致*ST寧科2022年年度報(bào)告存在虛假記載。

*ST寧科上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為,。

虞建明作為*ST寧科實(shí)際控制人,組織,、指使中科新材實(shí)施造假行為,導(dǎo)致*ST寧科2022年年度報(bào)告存在虛假記載,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織,、指使從事上述違法行為”的情形,。

黃海粟,作為時(shí)任*ST寧科董事長(zhǎng),期間兼任中科新材董事長(zhǎng),直接主持公司生產(chǎn)、產(chǎn)品檢化驗(yàn),、菌種管理工作,知悉并放任中科新材造假行為,未勤勉盡責(zé),導(dǎo)致*ST寧科2022年年度報(bào)告存在虛假記載,是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

陳瑞,作為時(shí)任*ST寧科和中科新材總經(jīng)理,負(fù)責(zé)公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理,在明知其總經(jīng)理職責(zé)被架空等異常情況下,對(duì)*ST寧科2022年年度報(bào)告簽署保證意見(jiàn),未勤勉盡責(zé),是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

董春香,作為*ST寧科財(cái)務(wù)總監(jiān),對(duì)控股子公司中科新材財(cái)務(wù)管理不到位,在*ST寧科2022年年度報(bào)告中直接采用控股子公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),對(duì)*ST寧科2022年年度報(bào)告簽署保證意見(jiàn),未勤勉盡責(zé),是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

范昌盛,作為*ST寧科財(cái)務(wù)部部長(zhǎng),、中科新材財(cái)務(wù)總監(jiān),知悉并參與中科新材造假行為,明知財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí),仍向*ST寧科提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表,并以會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)的身份在*ST寧科2022年年度報(bào)告中聲明保證年報(bào)中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí),、準(zhǔn)確、完整,其行為與*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載的違法行為具有直接因果關(guān)系,是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為的其他直接責(zé)任人員,。

鄭杰,雖未在上市公司任職,但其聽(tīng)從虞建明的指使具體組織實(shí)施了中科新材財(cái)務(wù)造假行為,其行為與*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載的違法行為具有直接因果關(guān)系,是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為的其他直接責(zé)任人員,。

韓昆山,雖未在上市公司任職,但其作為時(shí)任中科新材分管采購(gòu)的副總經(jīng)理聽(tīng)從虞建明的指使,參與實(shí)施了中科新材財(cái)務(wù)造假行為,其行為與*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載的違法行為具有直接因果關(guān)系,是*ST寧科2022年年度報(bào)告虛假記載違法行為的其他直接責(zé)任人員。

二,、未按規(guī)定及時(shí)披露重大事件

1.未及時(shí)披露重大債務(wù),。截至2022年12月9日,中科新材、*ST寧科控股子公司寧夏華輝環(huán)?？萍脊煞萦邢薰?以下簡(jiǎn)稱(chēng)華輝環(huán)保)與德運(yùn)新企業(yè)管理咨詢(樂(lè)清)合伙企業(yè)(有限合伙)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)德運(yùn)新)合計(jì)借款余額10800萬(wàn)元,占*ST寧科2021年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的11.82%,。截至2023年9月14日,中科新材、華輝環(huán)保與德運(yùn)新合計(jì)借款余額6426萬(wàn)元,占*ST寧科2022年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10.88%,。上述重大借款屬于《證券法》第八十條第二款第(四)項(xiàng)規(guī)定的重大事件,*ST寧科遲至2024年9月26日披露,。

2.未及時(shí)披露子公司主要業(yè)務(wù)陷入停頓。2024年2月7日,中科新材完成當(dāng)前批次產(chǎn)品包裝入庫(kù)后進(jìn)入停產(chǎn)狀態(tài),該事項(xiàng)屬于《證券法》第八十條第二款第(十二)項(xiàng),、《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào),以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信披管理辦法》)第二十二條第(十一)項(xiàng)規(guī)定的重大事件,*ST寧科遲至2024年3月27日披露,。

*ST寧科上述行為,違反了《證券法》第七十八條第一款、第八十條第一款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為,。

吳江明,作為時(shí)任*ST寧科和中科新材董事長(zhǎng),董春香作為*ST寧科財(cái)務(wù)總監(jiān),、張寶林作為時(shí)任*ST寧科董事會(huì)秘書(shū),知悉重大債務(wù)事項(xiàng)但未保證在規(guī)定期限內(nèi)披露,未勤勉盡責(zé),是*ST寧科上述信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

陳瑞,作為時(shí)任*ST寧科和中科新材總經(jīng)理,知悉重大債務(wù)及中科新材停產(chǎn)事項(xiàng),但未保證在規(guī)定期限內(nèi)披露,未勤勉盡責(zé),是*ST寧科上述信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員,。

上述違法事實(shí),有*ST寧科相關(guān)公告,、合同文件、財(cái)務(wù)資料,、銀行賬戶資料,、相關(guān)詢問(wèn)筆錄、微信聊天記錄等證據(jù)證明,足以認(rèn)定,。

我局認(rèn)為,*ST寧科上述行為違反了《證券法》第七十八條第一款和第二款,、第八十條第一款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條規(guī)定的情形。虞建明作為實(shí)際控制人,組織,、指使*ST寧科控股子公司中科新材虛增營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)導(dǎo)致*ST寧科2022年年度報(bào)告存在虛假記載的行為,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款“發(fā)行人的控股股東,、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為”的情形,。

陳瑞,、董春香、鄭杰,、張寶林等當(dāng)事人提出相關(guān)申辯意見(jiàn),經(jīng)復(fù)核,除對(duì)陳瑞,、董春香,、張寶林的部分申辯意見(jiàn)予以采納外,對(duì)當(dāng)事人的其他申辯意見(jiàn)不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì),、情節(jié)與社會(huì)危害程度,我局決定:

一、依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定:

對(duì)*ST寧科給予警告,并處以150萬(wàn)元的罰款;

對(duì)陳瑞給予警告,并處以30萬(wàn)元的罰款;

對(duì)吳江明給予警告,并處以30萬(wàn)元的罰款;

對(duì)董春香,、張寶林給予警告,并分別處以20萬(wàn)元的罰款,。

二、依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定:

對(duì)*ST寧科給予警告,并處以400萬(wàn)元的罰款;

對(duì)虞建明給予警告,并處以400萬(wàn)元的罰款;

對(duì)黃海粟給予警告,并處以150萬(wàn)元的罰款;

對(duì)陳瑞給予警告,并處以60萬(wàn)元的罰款;

對(duì)董春香給予警告,并處以55萬(wàn)元的罰款;

對(duì)范昌盛,、鄭杰,、韓昆山給予警告,并分別處以50萬(wàn)元的罰款。

綜合上述兩項(xiàng),決定:

對(duì)*ST寧科給予警告,并處以550萬(wàn)元的罰款;

對(duì)虞建明給予警告,并處以400萬(wàn)元的罰款;

對(duì)黃海粟給予警告,并處以150萬(wàn)元的罰款;

對(duì)陳瑞給予警告,并處以90萬(wàn)元的罰款;

對(duì)董春香給予警告,并處以75萬(wàn)元的罰款;

對(duì)鄭杰,、韓昆山,、范昌盛給予警告,并分別處以50萬(wàn)元的罰款。

對(duì)吳江明給予警告,并處以30萬(wàn)元的罰款;

對(duì)張寶林給予警告,并處以20萬(wàn)元的罰款,。

虞建明作為*ST寧科實(shí)際控制人,組織,、指使*ST寧科控股子公司虛增營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn),導(dǎo)致*ST寧科2022年年度報(bào)告存在虛假記載,違法情節(jié)較為嚴(yán)重,依據(jù)《證券法》第二百二十一條和《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令第185號(hào))第三條第(一)項(xiàng)、第四條第一款第(一)項(xiàng),、第五條和第七條的規(guī)定,對(duì)虞建明采取6年市場(chǎng)禁入措施,。自我局宣布決定之日起,在禁入期間內(nèi),除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員職務(wù)外,也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù),。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi),將罰款直接匯交國(guó)庫(kù),。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí),須將注有當(dāng)事人名稱(chēng)的付款憑證復(fù)印件送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)寧夏監(jiān)管局備案,。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議(行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司),也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。

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