當(dāng)事人：夏增文,，男,，1952年5月出生，時(shí)任吉林華微電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱華微電子）董事長(zhǎng),，住址：吉林省吉林市豐滿區(qū),。
    依據(jù)2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》）,、2019年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定,，我局對(duì)華微電子,、上海鵬盛科技實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海鵬盛）信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí),、理由,、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。我局向當(dāng)事人夏增文依法公告送達(dá)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》,，現(xiàn)公告期滿,，夏增文未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)領(lǐng)取告知書(shū)，未提出陳述,、申辯意見(jiàn),，也未要求聽(tīng)證。本案現(xiàn)已調(diào)查,、辦理終結(jié),。
    經(jīng)查明，華微電子,、上海鵬盛存在以下違法事實(shí)：
   （一）華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng),，2015年至2023年年度報(bào)告存在重大遺漏
    上海鵬盛、上海奔賽實(shí)業(yè)有限公司（后更名為上海芙拉沃科技有限公司,，以下簡(jiǎn)稱上海奔賽,、上海芙拉沃）為華微電子的控股股東及其關(guān)聯(lián)方。2015年至2023年,，根據(jù)控股股東上海鵬盛的要求,，華微電子持續(xù)以預(yù)付設(shè)備款等名義，與上海奔賽（上海芙拉沃）等公司進(jìn)行資金往來(lái),，相關(guān)資金往來(lái)均無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì),，構(gòu)成非經(jīng)營(yíng)性資金占用。上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方持續(xù)非經(jīng)營(yíng)性占用華微電子資金,，用于上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方償還對(duì)外借款及利息,、收購(gòu)股權(quán)、對(duì)華微電子增資配股,、解除所持有的華微電子股權(quán)質(zhì)押以及維持日常經(jīng)營(yíng)等用途,。截至2024年10月15日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為149,067.82萬(wàn)元,。具體情況如下：
    2015年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額984,500,000元，占當(dāng)時(shí)最近一期（2014年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50.14%,，占當(dāng)期（2015年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的49.34%,。截至2015年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為-1000萬(wàn)元,。
    2016年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額2,105,812,001元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2015年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的105.54%，占當(dāng)期（2016年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的103.92%,。截至2016年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。
    2017年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額1,386,943,342.92元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2016年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的68.44%，占當(dāng)期（2017年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的65.39%,。截至2017年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。
    2018年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額3,221,866,474.54元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2017年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的151.9%，占當(dāng)期（2018年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的143.29%,。截至2018年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。
    2019年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額4,123,314,373.83元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2018年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的183.38%，占當(dāng)期（2019年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的132.67%,。截至2019年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為108,070,551.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.48%,。
    2020年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額4,141,026,914元，占當(dāng)時(shí)最近一期（2019年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的133.24%,，占當(dāng)期（2020年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的132.75%,。截至2020年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為 1,141,051,645.32元,，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的36.58%,。
    2021年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額1,264,636,614元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2020年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40.54%，占當(dāng)期（2021年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的39.26%,。截至2021年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1,441,280,159.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的44.75%,。
    2022年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額107,420,000元,，占當(dāng)時(shí)最近一期（2021年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.34%，占當(dāng)期（2022年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.31%,。截至2022年12月31日,，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1,473,214,159.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的45.43%,。
    2023年,，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額33,120,000元，占當(dāng)時(shí)最近一期（2022年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.02%,，占當(dāng)期（2023年）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.02%,。截至2023年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1,492,369,173.21元,，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的45.75%,。
    直至2024年6月8日，華微電子才在《吉林華微電子股份有限公司對(duì)上海證券交易所關(guān)于公司2023年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問(wèn)詢函的回復(fù)公告》（公告編號(hào)2024-033）中披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng),。
    依據(jù)2005年《證券法》第六十七條第一款,、第二款第十二項(xiàng)、《證券法》第七十八條第一款,、第八十條第一款,、第二款第三項(xiàng)的規(guī)定，華微電子應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露上述控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況,，華微電子未按規(guī)定及時(shí)予以披露,。
    依據(jù)2005年《證券法》第六十三條、第六十六條第六項(xiàng),、《證券法》第七十八條第二款,、第七十九條、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告〔2015〕24號(hào),、證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕31號(hào),、證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕17號(hào)）第三十一條、第四十條,、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕15號(hào)）第四十五條,、第五十四條的規(guī)定，華微電子應(yīng)當(dāng)在相關(guān)年度報(bào)告中披露上述控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況,。華微電子2015年至2023年年度報(bào)告未披露前述情況,，存在重大遺漏。
    （二）華微電子在交易所問(wèn)詢函回復(fù)等臨時(shí)公告中存在虛假記載
    2019年12月19日,，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》（公告編號(hào)：2019-061）,；2020年8月21日，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所對(duì)公司2019年年度報(bào)告信息披露監(jiān)管問(wèn)詢函的回復(fù)公告》（公告編號(hào)2020-039）；2022年1月26日,，華微電子發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所<關(guān)于對(duì)吉林華微電子股份有限公司資產(chǎn)池業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的問(wèn)詢函>的回復(fù)公告》（公告編號(hào)：2022-010）,；2022年4月30日，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所信訪投訴及媒體報(bào)道相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》（公告編號(hào)：2022-032）,；2023年11月11日,，華微電子發(fā)布《對(duì)上海證券交易所<關(guān)于吉林華微電子股份有限公司信訪投訴相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函>的回復(fù)公告》（公告編號(hào)：2023-032），在上述臨時(shí)公告中,，華微電子否認(rèn)控股股東上海鵬盛與上海奔賽（上海芙拉沃）存在關(guān)聯(lián)關(guān)系,；否認(rèn)華微電子與上海奔賽（上海芙拉沃）存在資金往來(lái)；否認(rèn)存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情形,。經(jīng)查明,，華微電子上述臨時(shí)公告內(nèi)容與事實(shí)不符，存在虛假記載,。
    上述違法事實(shí),，有相關(guān)公告、會(huì)計(jì)憑證,、銀行賬戶流水,、相關(guān)情況說(shuō)明、相關(guān)詢問(wèn)筆錄,、相關(guān)會(huì)議文件等證據(jù)證明,，足以認(rèn)定。
    我局認(rèn)為,，華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng),，2015年至2023年年度報(bào)告存在重大遺漏，在交易所問(wèn)詢函回復(fù)等臨時(shí)公告中存在虛假記載,，上述行為違反2005年《證券法》第六十三條,、第六十六條第六項(xiàng)、第六十七條第一款,、第二款第十二項(xiàng),、《證券法》第七十八條第一款、第二款,、第七十九條,、第八十條第一款、第二款第三項(xiàng)的規(guī)定,，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款,、《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的行為,。
    根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款,、《證券法》第八十二條第三款的規(guī)定，對(duì)上述違法行為，華微電子時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文是直接負(fù)責(zé)的主管人員,。
   （三）華微電子2019年發(fā)布的《配股說(shuō)明書(shū)》等臨時(shí)公告中存在重大遺漏
    2019年4月1日，華微電子發(fā)布《吉林華微電子股份有限公司配股說(shuō)明書(shū)》等臨時(shí)公告,，《吉林華微電子股份有限公司配股說(shuō)明書(shū)》中未披露報(bào)告期內(nèi)控股股東上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方對(duì)華微電子的非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況,，存在重大遺漏。
    上述違法事實(shí),，有相關(guān)公告,、相關(guān)配股資料、相關(guān)情況說(shuō)明,、相關(guān)詢問(wèn)筆錄,、相關(guān)會(huì)議文件等證據(jù)證明，足以認(rèn)定,。
    我局認(rèn)為,，華微電子的上述行為違反2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的行為,。
根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定,，對(duì)上述違法行為，華微電子時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文是直接負(fù)責(zé)的主管人員,。
    根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí),、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款,、《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：對(duì)夏增文給予警告,，并處以500萬(wàn)元的罰款,。
    鑒于當(dāng)事人夏增文的違法情節(jié)特別嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條,、《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)令第185號(hào)）第三條第一項(xiàng),、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條,、第七條第一款第三項(xiàng)的規(guī)定,，我局決定：對(duì)夏增文采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。自我局宣布決定之日起,在禁入期間內(nèi),除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原證券發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外,也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù),、證券服務(wù)業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他證券發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。
    上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內(nèi),，將罰款直接匯交國(guó)庫(kù),。具體繳款方式見(jiàn)本處罰決定書(shū)所附說(shuō)明。同時(shí),，須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案,。當(dāng)事人如果對(duì)本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)行政復(fù)議（行政復(fù)議申請(qǐng)可以通過(guò)郵政快遞寄送至中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)法治司）,，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟,。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行,。


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