財(cái)信證券股份有限公司、湖南省財(cái)信信托有限責(zé)任公司：

現(xiàn)對你們申請?jiān)O(shè)立財(cái)信基金管理有限公司(以下簡稱財(cái)信基金)提出反饋意見,，請你們在30個(gè)工作日內(nèi)對下列問題逐項(xiàng)落實(shí)并提供書面回復(fù)和電子文檔,。我會收到你們的回復(fù)后，將根據(jù)情況決定是否再次向你們發(fā)出反饋意見,。如在30個(gè)工作日內(nèi)不能提供書面回復(fù),，請向我會提交延期回復(fù)的申請。若對本反饋意見有任何問題,，請致電我會證券基金機(jī)構(gòu)監(jiān)管部審核員,。

一、根據(jù)申請材料,，財(cái)信證券股份有限公司(以下簡稱財(cái)信證券),、湖南省財(cái)信信托有限責(zé)任公司(以下簡稱財(cái)信信托)在董事會議案中將公募REITs業(yè)務(wù)作為財(cái)信基金未來開展業(yè)務(wù)的重點(diǎn)領(lǐng)域，且財(cái)信證券,、財(cái)信信托對財(cái)信基金綜合競爭力提供支持的總體安排也主要基于財(cái)信證券,、財(cái)信信托“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗(yàn)和資源”。但是財(cái)信基金在成立初期尚不具備開展公募REITs業(yè)務(wù)的資格條件,，未來是否符合公募 REITs業(yè)務(wù)資格條件尚不確定,。此外，財(cái)信證券,、財(cái)信信托并未開展過公募REITs業(yè)務(wù),，關(guān)于“具有豐富的公募REITs經(jīng)驗(yàn)和資源”的表述與實(shí)際不符,。請財(cái)信證券補(bǔ)充聯(lián)合財(cái)信信托設(shè)立基金公司的考慮與必要性，補(bǔ)充說明ABS業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險(xiǎn)情況,，請財(cái)信信托補(bǔ)充說明業(yè)務(wù)合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)情況,。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步論證財(cái)信基金展業(yè)規(guī)劃,，以及財(cái)信證券,、財(cái)信信托如何支持財(cái)信基金提升綜合競爭力。

二,、根據(jù)申請材料,，財(cái)信基金擬任董事長兼法定代表人現(xiàn)任財(cái)信證券副總裁，分管另類投資子公司,、私募子公司,，請補(bǔ)充論證其在財(cái)信證券任職是否與在財(cái)信基金任職存在利益沖突，如是,，請?zhí)峁┚唧w的防范措施,。

三、財(cái)信基金擬任總經(jīng)理在基金公司任職期間,，因“合規(guī)意識淡薄,，未能嚴(yán)格執(zhí)行公司投資授權(quán)管理制度”被證監(jiān)局出具警示函。另一方面,，其任職證券公司期間,，僅擔(dān)任過證券公司深圳分公司副總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理,。請?zhí)峁┢潆x任基金公司的離任審計(jì)報(bào)告,，并結(jié)合監(jiān)管措施情況、證券公司任職期間的職務(wù),、業(yè)績就其擬擔(dān)任財(cái)信基金相應(yīng)職務(wù)的勝任能力進(jìn)行審慎評估,。

四、根據(jù)申請材料,，財(cái)信基金擬任督察長涉及資產(chǎn)管理工作的履歷主要是2015年6月至2022年7月，先后在3家基金公司任職,。請結(jié)合其在上述公司任職期間公司經(jīng)營及合規(guī)誠信情況,，就其擬擔(dān)任財(cái)信基金督察長的勝任能力進(jìn)行論證說明。

五,、請按照我會行政許可指南的要求,，提供入股股東所控機(jī)構(gòu)最近3年銀行、工商,、稅務(wù)誠信合規(guī)情況的適當(dāng)支撐文件,，如公司所控制企業(yè)較多,，可按照重要性原則提供，并對非重要機(jī)構(gòu)情況作概況說明,。

六,、請就財(cái)信基金未來開展公募業(yè)務(wù)、私募業(yè)務(wù)與財(cái)信證券,、財(cái)信信托開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)之間如何防范利益沖突與輸送進(jìn)行說明,。

七、前期,，我們請公司進(jìn)一步明確財(cái)信基金的辦公地址,，公司僅反饋辦公地址的初步計(jì)劃，請就財(cái)信基金辦公地址是否確定進(jìn)行說明,。

八,、根據(jù)湖南財(cái)信金融控股有限公司(以下簡稱財(cái)信金控)2021年審計(jì)報(bào)告，公司存在未決訴訟,，但你公司提供的材料顯示財(cái)信金控?zé)o或有負(fù)債,。請按照會計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定的要求，對財(cái)信金控或有事項(xiàng)(負(fù)債)金額進(jìn)行評估,，并論證是否符合或有負(fù)債不超過凈資產(chǎn)50%的要求,。此外，請?zhí)峁┴?cái)信金控2022年經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表,，并按照我會行政許可指南的要求,，出具《關(guān)于入股公募基金管理公司有關(guān)情況的說明與承諾》。